Уровни подоходного налога 2021

Банк

Если вклады краткосрочные,то закрывая в банке свои деньги,к примеру,на месяц,ты получаешь аж 0.01%(одна сотая процента,если вдруг кто не осознал с наскока).

Если ты готов расстаться с деньгами на год или два,то можешь смело рассчитывать на 0.5% годовых.

Если же у тебя есть сумма,превышающая 15000 шекелей,и ты готов с ней расстаться минимум на 10 лет,то можно рассчитывать на 3-5% годовых.

Не нужно обладать невероятным IQ,чтобы понять,что банк не то место,куда нужно инвестировать,если реально хочешь заработать. Ни о каких 8% годовых с возможностью вложить 1000 долларов на один год,как в российских банках,тут не идет и речи.

С другой стороны,этот вариант железобетонный. Единственный риск потерять деньги — это если банк накроется медным тазом. Но при наступлении такой ситуации,скорее всего,медный таз будет нависать над всем Израилем. Поэтому данный вариант,если я правильно понимаю концепцию,подходит тем,кто просто хочет сохранять каждый месяц часть зарплаты,если боится пропить или напокупать много сумочек.

Подводный камень тут один: если ты положил деньги на год,а потом внезапно осознал,что все-таки хочешь их пропить,то мало того,что потеряешь все накопленные 0.5%, так еще и заплатишь штраф. Поскольку в планы банка не входил твой внезапный кутёж,и большим солидным дядям придется поднимать не менее солидные пятые точки и идти куда-то где-то доставать твои несчастные копейки. Ибо банк не хранит деньги в матрасе,а пускает их в работу.

Каким городам отдать предпочтение

Поскольку эта страна небольшая, здесь нет особой разницы, где трудиться. За несколько часов на машине можно доехать из одного конца страны в другой. Очень часто русскоязычные граждане ищут вакансии в тех городах, где больше всего живет наших бывших соотечественников. Если брать этот критерий, то работа в Ашдоде будет лучшим вариантом. Почти каждый третий житель в этом городе говорит на русском.

Работа в Хайфе также вполне подойдет тем, кто не владеет английским или ивритом. Русскоязычных тут меньше, чем в Ашдоде, но не насколько, чтобы нельзя было найти работодателя, приехавшего из бывшего СССР.

Работа в Ашкелоне, курортном городе на берегу Средиземного моря, заинтересует тех, кто ищет вакансии в сфере гостиничного и ресторанного бизнеса. Если же кому-то нужна работа в Тель-Авиве для русских, то и там она найдется без сомнения. Особенно если речь идет о квалифицированных специалистах.

Сдача в аренду

Государство никак не ограничивает иностранцев в заработке на сдаче недвижимости.  Таким образом власти страны стимулируют рынок аренды, что способствует решению жилищного вопроса.

В среднем месячная стоимость аренды жилья в Израиле:

• Однокомнатная квартира в центре города – от 2500 до 3800 шекелей ($690-1050)
• Однокомнатная квартира в спальных районах города – от 1900 до 3200 шекелей ($520-880)
• Трехкомнатная квартира в центре города – от 4500 до 6700 шекелей ($1200-1850)
• Трехкомнатная квартира в спальных районах города – от 3200 до 5500 шекелей ($880-1500)

Доходность от сдачи жилья в аренду зависит от его расположения и качества недвижимости, но в среднем по стране составляет около 4-5% годовых.

Управляющие компании

Для того чтобы вовремя оплачивать налоги, «коммуналку», успешно сдавать жильё в аренду и получать оплату, удобнее всего обратиться в управляющую компанию (УК).

Обычно компании, которые управляют недвижимостью в Израиле, берут за свои услуги 10-15% от суммы аренды. В их работу входит: уборка и уход за квартирой, устранение мелких поломок, реклама квартиры, заселение и выселение клиентов, взимание с них денег.

Возврат НДС для иностранцев

Как и во многих других странах, в Израиле действует система такс-фри – возврата иностранным туристам сумм НДС при вывозе покупок за пределы страны. Более того, не включается НДС в аренду транспорта и услуги гида, нет НДС в Израиле при бронировании отеля и при проживании в хостеле, при организации экскурсий и питании, организованном в туристических компания или в отелях. За эти услуги вернуть НДС нельзя, поскольку он не добавляется в их стоимость.

Все остальные покупки, вывозимые за границу и сделанные в магазинах со специальной отметкой (TAX REFUND) позволяют вернуть налог по системе такс-фри.

Вернуть полный НДС можно только с суммы покупки около 100 долларов. Чем выше стоимость, тем меньше процент возврата. Если говорить о том, с какой суммы такс-фри в Израиле начинают выплачивать, то обычно это также 100 долларов: оформление возврата по меньшей сумме не имеет практического смысла. Так, при покупке стоимостью до 100-150 долларов вернут 15-17 %, до 250 долларов –13 %, и так далее.

При покупке помимо квитанции покупателю потребуется специальный магазинный бланк, который вместе с товаром придется предъявить на границе при выезде. Если на магазине табличка TAX FREE, это значит, что НДС уже вычтен и вернуть его не удастся.

Обратите внимание, что предусмотрен даже возврат НДС за медицинские услуги в Израиле: оформляет его на практике лишь одна компания – Change Place; убедитесь,  что у больницы есть с ней контракт.

Дьюти-фри

Осуществив покупки в дьюти-фри в аэропорту Бен-Гурион, туристы и гости Израиля не получат возврат НДС, так как он не включен в стоимость.

Сколько можно зарабатывать в Израиле?

Сколько можно заработать в Израиле? Размер заработных плат в этой стране не сильно зависит от региона. В маленьких городах платят немного меньше, чем в больших. На фермах либо в кицубах уровень заработной платы зависит от нанимателя – иногда встречаются достойные вакансии.

Размер средней зарплаты в стране составляет 10 тыс. шекелей в месяц. Больше всего иностранных граждан работают в сфере строительства. Здесь зарплаты варьируются от 5 до 10 тыс. шекелей. Если вы трудоустраиваетесь в маленькую компанию, можно встретить вакансии с зарплатой от выработки, тогда можно получить до 12-13 тысяч.

В сфере компьютерных технологий существует большое разнообразие зарплат. Квалифицированному сотруднику могут предложить работу с зарплатой в 10 тыс. шекелей, а став руководителем отдела, он будет получать 25 тыс. Максимальный заработок в этой области составляет 40 тыс. шекелей.

Большинство медицинских сотрудников в Израиле трудятся на полторы ставки. Кроме пациентов клиники они лечат своих клиентов по определенному тарифу. Зарплата в Израиле для врачей зависимо от уровня квалификации сотрудника составляет от 25 до 70 тысяч. В некоторых клиниках квалифицированные врачи могут заработать намного больше.

Соцработники, в среднем, получают от 7000 до 9000 шекелей. Сотрудник административного корпуса может получать до 8 тыс. шекелей. Зарплата сотрудников из низкодоходных должностей: грузчиков, сторожей, сиделок, разнорабочих составляет до 5 000 шекелей.

Налог с дивидендов

Этот налог исчисляется с суммы, которая подлежит выплате владельцу (учредителям) компании после уплаты всех обязательных платежей. На иврите он называется масс дивиденд. Ставка составляет 30%.

На первый взгляд покажется: ну как же иметь фирму выгоднее, если вместо 50% подоходного налога придется заплатить 53% (23% корпоративного=30% налога на дивиденды). Давайте разбираться.

Предположим, что так называемая чистая прибыль компании составила 120000 шекелей. 23% от них составят 27600. Остается в итоге 92400, которые и будут являться дивидендами. 30% от этой суммы – 27720.

Всего налогов получается 55 320 шекелей. 50% от 120000 – это 60000. А, значит, иметь организацию действительно более выгодно.

Разумеется, компания обходится дороже предпринимательства за счет, например, услуг бухгалтера, обязательного наличия помещения, аренды за него и прочее. Поэтому перед тем как делать выводы, все следует внимательно просчитать. У ИП же свои минусы. Например, предприниматель рискует своим личным имуществом в случае неудач, а фирма – нет.

Подоходный налог, или «мас ахнаса»

Сразу стоит отметить, что подоходный налог в Израиле является прогрессивным, однако не совсем в общепринятом для Европы понимании. Главное отличие заключается в его ступенчатости.

А это означает, что на определенные установленные законодательством границы дохода накладываются разные проценты налога. То есть, зарплата израильтян, как правило, укладывается не в одну, а несколько ступеней. И с каждой из них процент исчисляется разный.

Сколько необходимо заплатить подоходного налога в % в зависимости от количества ступеней

А теперь приведем пример. Предположим, что некий гражданин Израиля, работающий в сфере, допустим, образования, получает зарплату 17500 шекелей.

Если взглянуть на таблицу (данные актуальны по состоянию на 2020 год), то мы увидим, что такая «получка» захватывает целых 4 ступени.

А теперь давайте считать:

• На первой ступени человеку необходимо уплатить 10% с 6330 шекелей. Путем несложных арифметических действий получаем налог равный 633 шекеля;
• Следом переходим ко второй ступени, затрагивающей сумму, находящуюся в промежутке от 6331 по 9080 шекелей, с которой исчисляется уже 14% налога. 9080-6331=2749. 2749*14/100=384,86 шекелей;
• Третий шаг – 20% налога с суммы от 9081 по 14580. Повторяем аналогичные действия: 14580-9081=5499. 5499*20/100=1099,8;
• И наконец, 4-ая ступень и 31% налога: 17500-14581=2919. 2919*31/100=904,89;
• Значит, всего человек должен перечислить:633+384,86+1099,8+904,89=3022,55 шекелей.

Чтобы у вас не возникало сомнений в верности вышесказанного, произведем расчет налога с заработной платы в 42000 шекелей, затрагивающей 6 ступеней. Поскольку подробные объяснения уже были даны, расчеты представим более кратко.

• Мы уже выяснили, что налог с первой ступени будет составлять 633 шекеля, со второй – 384, 86 шекелей, с третьей – 1099,8;
• 4 ступень: 20260-14581=5679. 5679/31*100=1760,49;
• 5 ступень: 42160-20261=21899. 21899*35/100=7664,65;
• 6 ступень: 42161-42000=161. 161*47/100=75,67;
• Всего: 11618,47;
• На руки человек получит: 42000-11618,47=30381,53.

Какой бы ни была зарплата, размер налога не сделает ее ниже, чем у человека, уплачивающего пошлину по более низкой ступени

Еще одним распространенным заблуждением является то, что якобы репатриант вообще освобождается на определенное время от уплаты масс аханса. Но это в корне неверное утверждение. И объясняется оно следующим образом.

Все дело в том, что в Израиле налог не только начисляется и уплачивается, но и частично возвращается. Это напоминает российский вариант налогового вычета. На Земле Обетованной он именуется некудот зекуй.

Разделяя всех граждан на категории, каждой присваивается определенное количество баллов. Для мужчин это 2,25, для женщин 2,75, а для репатриантов — +3 балла в первый год проживания, +2 – во второй, +1 – в третий. Далее иммигранты уравниваются в правах со всеми рядовыми гражданами.

Скриншот с официального сайта налогового органа Израиля

И что получается, иногда слишком маленький доход новоиспеченного жителя облагается мизерным налогом, а предоставленное право вычета в виде баллов его полностью покрывают.

Амнистия российских оффшорных капиталов – противоположность израильской программы

Изначально программа налоговой амнистии России 2015 года не настаивала на переводе активов в страну, а располагала к раскрытию информации о владельцах, банковских счетов, наличии недвижимого имущества, ценных бумаг и других активов. Тем не менее не всё гладко выходит в России с возвратом активов на родину, в отличие, например, от Аргентины или той же Бразилии.

Одним из главных условий российской амнистии было то, чтобы активы находились в юрисдикции, которая позитивно воспринимается FATF, и у которой с Россией существуют двусторонние соглашения во избежание двойного налогообложения. Взамен была предложена легализация незаявленных зарубежных доходов и освобождение от уголовного преследования.

Российская налоговая амнистия больше напоминает принцип «кнута и пряника», где один закон КИК устанавливает строгие правила с минимальными сроками исполнения, другой закон об амнистии является «размытым» и оставляет больше вопросов, чем ответов. В результате качество российских законов вынуждает состоятельных налогоплательщиков выходить из налогового резидентства страны и по максимуму дистанцироваться от России.

С другой стороны, на российский бизнес и олигархов влияют антироссийские санкции как со стороны ЕС, так и от США. Особенно в трудной ситуации могут оказаться российские компании, имеющие американских партнёров, где их долларовые счета могут быть заморожены, а международные операции заблокированы. В этой связи, ряд состоятельных россиян неофициально предложили властям России свой вариант налоговой амнистии, который по их мнению позволит вернуть в Россию солидные валютные капиталы.

Власти России такую ситуацию также хотят использовать в целях деоффшоризации и надеются, что многие захотят воспользоваться налоговой амнистией, чтобы не попасть под санкции и сохранить активы. Преследуется единственная цель – это максимальное получение налогов в государство.

Тем не менее до сих пор только 30% владельцев оффшоров заявили о том, что являются бенефициарами компаний. Это говорит о неэффективности предлагаемого законодательства и ненадёжности судебной и правовой системы России.  Последние сроки деоффшоризации и льготные правила по возврату активов в Россию без уплаты налогов закончились в конце 2017 года. Учитывая такие низкие успехи деоффшоризации, правительство России скорей всего продлит эту программу и в 2018 году, хотя нельзя сказать, что есть много желающих воспользоваться подобной амнистией.

Поэтому, если Вы сами не побеспокоитесь о безопасности своих капиталов, используя международные возможности, никакое государство не сделает это лучше Вас. Обращайтесь к нам по адресу: info@offshore-pro.info и наши лучшие специалисты всегда готовы Вам помочь и проконсультировать.

Налоги в Израиле с зарплаты

Высокому экономическому росту немало способствует применяемый прогрессивный подоходный налог в Израиле. Это означает, что люди с более низким уровнем заработков платят в  казну налог по ставке 10%. А состоятельные граждане вынуждены ежемесячно отчислять государству до 50% от своего совокупного дохода. Такая высокая ставка применяется к лицам, чей доход достигает 560 тысяч шекелей в год. 

На сегодняшний день среднее значение подоходного налога составляет 40%. Повышение зарплаты на каждые 1400 шекелей влечет за собой автоматическое увеличение налоговых отчислений на 1%. При этом граждане страны могут пользоваться определенными налоговыми льготами. Однако для иммигрантов послабления в сфере уплаты налогов не предусмотрены. Иностранным специалистам приходится производить отчисления в полном объеме.  

В стране существует официально утвержденное деление налогоплательщиков на категории в зависимости от размера зарплаты. Каждой из категорий соответствует определенная налоговая ставка:

• 1 категория – 10%;
• 2 категория – 14%;
• 3 категория – 21%;
• 4 категория – 30%;
• 5 категория – 34%;
• 6 категория – 48-50%.

Налоги в Израиле с зарплаты должны платить все владельцы предприятий и наемные рабочие, если они являются налоговыми резидентами, то есть постоянно проживают на территории страны не менее 183 дней в год. Любое уклонение от уплаты налогов жестко преследуется законом, поэтому даже самые высокооплачиваемые специалисты, вынужденные отдавать государству половину своего заработка,  не рискуют получать зарплату неофициально.

Израиль является экономически стабильным и развитым государством, привлекающим к себе трудовые ресурсы со всего мира. Иностранным специалистам в этой стране рады. Им предоставляются рабочие места в самых разных сферах трудовой деятельности. Однако, планируя ехать на Ближний Восток, следует помнить, что на зарплаты европейского уровня могут претендовать лишь специалисты высокой квалификации. Услуги разнорабочих в Израиле оплачиваются по ставкам минимальной оплаты труда.

Уровень жизни в Израиле

Средняя зарплата в Израиле в 2021 году.

По сравнению с 2017 год, средняя заработная плата в Израиле к 2021 году выросла на 8,5% и на сегодняшний день она составляет 10 073 шекелей (Здесь можно посмотреть онлайн курс нового израильского шекеля (в режиме реального времени) по отношению к рублю и другим 162 валютам мира) или 2 817 долларов (180 тысяч рублей). Если честно, в мире не так много стран, где наблюдается настолько высокий уровень заработной платы сотрудников.

Минимальная зарплата в Израиле в 2021 году.

Минимальная заработная плата в стране – 10 500 шекелей (190,5 тысяч рублей). Правда для иностранных граждан минимальный размер оплаты труда составляет лишь 6100 шекелей (110 тыс. руб.), Правда, стоит отметить, что всего 35% работников-резидентов страны получают зарплату выше среднего значения. Большинству работников выплачивают минимальный оклад без каких-либо дополнительных выплат.

Налоги с зарплаты в Израиле в 2021 году.

Считается что налоговая система Израиля во многом отличается от других стран.

Начнем с того, что в Израиле нет единого процента налога. Размер выплат зависит от уровня дохода резидента страны. Например, если сотрудник зарабатывает 1950 шекелей или меньше, то налог составляет всего 10%. Если величина заработной платы варьируется от 1950 до 3890 шекелей, то налог составит уже 20% от суммы. Максимальная величина налога составляет 50% (половина дохода!), но для этого сотруднику необходимо зарабатывать 18595 шекелей (337,5 тысяч рублей) и более. Да, налоги у них действительно огромные.

С каждого гражданина, достигшего 16-ти летнего возраста, взимается подоходный налог

И не важно, как именно он заработал свои деньги, даже если сам произвел товар и продал его

Говорят, что для того, чтобы выплатить годовой подоходный налог, в среднем, жителю Израиля необходимо работать 38 календарных дней.

Зарплата по профессиям в Израиле в 2021 году.

Такой рейтинг наглядно демонстрирует какие профессии наиболее востребованы в стране, и кто же зарабатывает больше всех (хотя, значит и больше всех платит налоги).

Например, учитель в месяц приносит домой порядка 11 000 шекелей (197 тыс. рублей). Преподаватели ВУЗов получают на 2 тысячи шекелей больше, что в рублях приближается к 233 000.

Максимально высокая заработная плата у программистов и иных специалистов компьютерной сферы – 22 000 шекелей (394 тыс. руб.), вот только они еще и выплачивают налог в размере 50% от своей заработной платы. Получается, что чистыми у них выходит не больше 11000 шекелей. Не далеко от них ушли и инженеры, так они получают 20 000 шекелей или 358 тыс. рублей.

Минимальная оплата труда установлена сварщикам – 8 500 шекелей (152 тыс. руб.). За ним следует профессия водителя, оклад на которой не превышает 10 000 шекелей (179 тыс. руб.)

А вот сотрудники здравоохранения получают разную зарплату. К примеру, хирург получит 19 000 (340 тыс. руб.), а вот медсестра 14 000 (251 тыс. руб.).

Как бы то ни было, но уровень заработной платы в Израиле действительно не плохой, даже если учитывать их налогооблагаемую базу.

Стоимость жизни в месяц в Израиле в 2021 году.

По данным на 2021 год Израиль входит в рейтинг 10 самых дорогих для жизни стран мира. Средние ежемесячные траты составляют 7000 шекелей или 130 тысяч рублей.

В Израиле очень дорогие продукты питания. Так, за литр молока придется отдать 6,5 шекелей (117 руб.), а за килограмм куриного филе – 31 шекель (562 руб.). Даже что бы одному человеку поесть в ресторане быстрого питания, придется отдать в районе 50 шекелей (900 руб.).

Что бы сходит в кино нежно отдать не меньше 700 рублей, а безлимитный интернет заберет все 1500 рублей.

Проездной на месяц на общественный транспорт будет стоить 250 шекелей (4500 руб.).

Расширена норма о необлагаемых доходах ветеранов-воинов

До 2020 года по п. 69 ст. 217 НК РФ не облагались ежемесячные денежные выплаты, ветеранам боевых действий в соответствии с ФЗ от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах».

С 1 января 2020 года эта норма выглядит так (внёс п. 1 ст. 1 Закона № 147-ФЗ):

69) доходы в денежной и/или натуральной формах, полученные налогоплательщиками в соответствии с:

• ФЗ от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах»;
• Законом РФ от 15.01.1993 № 4301-1 «О статусе Героев Советского Союза, Героев Российской Федерации и полных кавалеров ордена Славы»;
• ФЗ от 09.01.1997 № 5-ФЗ «О предоставлении социальных гарантий Героям Социалистического Труда, Героям Труда Российской Федерации и полным кавалерам ордена Трудовой Славы».

Рабочий день в Израиле

Отправляясь на работу в Израиль, следует знать, что в этой стране рабочая неделя имеет свои характерные особенности. Во всем мире она начинается с понедельника, но в Израиле первым рабочим днем является воскресенье. Неделя может быть пятидневной или шестидневной. Для каждой из них предусмотрена своя часовая норма.

При длительности недели в 5 дней рабочий время длится 8,4 часа. При этом их общее количество составляет 42. Если же работник трудится 6 дней в неделю, длительность его времени равняется 8 часам. Соответственно, за неделю он вырабатывает 45 часов. На сегодняшний день израильские профсоюзы борются за сокращение 5-дневной рабочей недели до 40 часов, что приведет к автоматическому повышению почасовой ставки.

За работу сверх норматива полагается доплата из расчета:

• За первые 2 часа – 125% от ставки;
• За последующие часы – 150% от ставки.

Однако действующее в стране трудовое законодательство ограничивает сверхурочную работу, позволяя продлевать рабочий день в Израиле не более, чем на 4 часа.

Налоговая реформа для репатриантов

Для прошедших алию граждан предусмотрено право на льготы в налогообложении на протяжении первых 10 лет проживания в Израиле. Реформа относится также к израильтянам, вернувшимся на родину после длительного пребывания за рубежом. Принятые поправки к законодательству увеличивают перечень налоговых привилегий и существенно упрощают процесс подачи отчетности. Репатриантам предоставляются следующие льготы:

• Право получения дохода от зарубежных предприятий без уплаты подоходного налога в Израиле

• Отсутствие налогообложения на прибыль, получаемой в виде пенсионных выплат

• Отсутствие требований к подаче налоговой декларации на протяжении 10 лет

• Частичное освобождение от подоходного налога (мас ахнаса) для работающих в размере льготных единиц* (некудот зикуй) в течение 3,5 лет с момента получения статуса репатрианта

• Скидки при уплате муниципального налога (арнона) на 1 год

• Отсутствие необходимости уплаты налога на доход от валютных сбережений в течение 20 лет

Величина льготной налоговой единицы составляет 50 евро в месяц. В течение 1,5 года субсидия репатрианта равняется 3-м льготным единицам (150 евро). В последующие 2 года сокращается до 1 единицы. Некудот зикуй активируются после подачи репатриантом в налоговое управление соответствующей формы.

От налоговой пошлины освобождаются все категории доходов, получаемые за рубежом, – зарплата, прибыль от бизнеса, дивидендов, сдачи имущества в аренду или продажи. Срок предоставления льготы начинается в момент прибытия репатрианта в Израиль. Департамент поддержки деловой инициативы предоставляет прошедшим алию гражданам всестороннюю консультативную поддержку по вопросам налогообложения, развития и создания предприятий на израильской территории.

Налоги при владении

В Израиле нет единого налога на недвижимость, вместо него собственники выплачивают муниципальный налог — арнону. Его ставка зависит от местоположения и площади жилья и составляет около 200 шекелей (примерно 50 долл.) в месяц.

Налоги на наследство и дарение в Израиле отсутствуют.

Доход от аренды облагается налогом по ставкам от 31 до 50 %.

Годовой доход, шекелей	Ставка, %
До 239 760	31
239 761 – 501 480	34
501 481 – 810 720	48
Более 810 720	50

При продаже недвижимости выплачивается налог на прирост капитала («мас-шевах»). Ставки — 50 % от разницы между стоимостью покупки и продажи, если оценка произведена до 7 ноября 2001; 20 % — если оценка произведена до 31 декабря 2011; 25 % — если объект оценивался после этой даты.

Продажа недвижимости

Израильский рынок недвижимости ориентирован, в первую очередь, на внутреннего покупателя. Хотя, иностранцы, особенно состоятельные, играют на нём немалую роль и с удовольствием приобретают местное жильё. Ведь оно постоянно растёт в цене.

Несмотря на замедление роста – в последние годы не более 1-1,5% годовых, –  рынок недвижимости страны остаётся в положительной динамике. А это говорит о его стабильности и перспективности вложений в местную недвижимость.

Налоги при продаже

Иностранцы освобождены от уплаты налога на прирост стоимости имущества при продаже единственного жилья и его последующих продажах раз в четыре года. 

Другие расходы при продаже

В Израиле услуги  риэлтора оплачивает та сторона, которая его наняла. Поэтому вполне возможно, что этой стороной окажется именно продавец, которому необходимо срочно продать квартиру. Стандартная ставка составляет 1-2% от суммы сделки +НДС. Столько же придётся отдать и за услуги адвоката, без которого в стране не проходит ни одна сделка.

Высшее образование в Израиле

Система высшего образования Израиля состоит из 63 учебных заведений, в том числе 8 государственных университетов, 35 академических колледжей (20 государственных и 15 частных) и 20 педагогических колледжей. В престижный рейтинг QS World University Rankings 2021 вошли семь университетов Израиля.

Старейший и самый популярный вуз – это Еврейский университет в Иерусалиме. Кроме того, среди студентов пользуются спросом Тель-Авивский университет и Технион—Израильский технологический институт, расположенный в Хайфе. Одно из главных условий для поступления в вуз Израиля заключается в сдаче психометрического теста.

Три причины, почему следует обратиться в компанию «Шмуэль Бродецкий Роэ Хешбон»

• Удачный старт. Нет необходимости проходиться по граблям новичков, если опытный бухгалтер может сразу правильно организовать ваше дело. Это реальная экономия времени, сил и средств, которые лучше инвестировать в развитие. Открыть свое дело в Израиле просто, но развитие нового бизнеса при поддержке опытного ментора имеет больше шансов на успех.
• Комплексный подход. Наш многолетний опыт поддержки бизнеса самых разных направлений, рынков и объемов, всегда к услугам наших клиентов. Мы не просто заполняем и подаем за вас документы, команда компании «Шмуэль Бродецкий Роэ Хешбон» готова оказать полный дополнительный спектр услуг, при необходимости, посоветовать отличных специалистов в других сферах, а также заранее подсказать узкие места, с которыми часто сталкиваются не только начинающие, но и опытные предприниматели.
• Прозрачность и открытость. Бухгалтерия сложная область, особенно для новичка, но мы всегда готовы подробно и доступно объяснить клиенту, какие именно работы мы для него выполняем и как это помогает его делу.

Офисы компании «Шмуэль Бродецкий Роэ Хешбон» находятся в Тель-Авиве, Хайфе и Атлите – мы всегда там, где вам нужно.

Налоги на имущество в Израиле

Налогообложение в Израиле предусматривает выплату налогов владельцами недвижимости как при покупке, так и последующем владении. Пошлина на приобретение жилья составляет 3,5-10% в зависимости от стоимости. В случае покупки земельного участка процентная ставка налога составляет от 0,5 до 6%. Новые репатрианты имеют преимущество в приобретении жилья, поскольку максимальная пошлина составляет 5%.

Единый налог на недвижимость в Израиле отсутствует, вместо него владельцы выплачивают муниципальный сбор – арнону. На размер пошлины влияет расположение и площадь дома или квартиры. В среднем арнона составляет около 46 евро в месяц. Доход, получаемый владельцем от аренды, облагается налогом по ставке от 31 до 50% в зависимости от величины.

Продажа недвижимости также облагается налогом. Пошлина оплачивается продавцом после совершения сделки. Размер налога составляет 25% от разницы между стоимостью покупки и продажи жилья. Система налогообложения Израиля предусматривает ряд налоговых льгот, позволяющих сократить величину выплаты вплоть до полного освобождения.

Израильское правительство предоставляет репатриантам существенное уменьшение налогообложения для облегчения переезда и обустройства в стране. Преимущества в оплате государственных пошлин являются лишь небольшой частью программы Израиля по поощрению возвращения евреев на этническую родину. Детальную информацию о возможности получения дополнительных льготных единиц узнавайте у специалистов нашей компании. Мы поможем Вам успешно адаптироваться в новом обществе.

Как отчитываться новому резиденту Израиля по трудовым доходам из-за рубежа?

Некоторые новые соотечественники не спешат декларировать такие доходы вообще, но как опытный специалист в вопросах налогообложения, могу с уверенностью сказать, что израильские налоговые органы за причитающимися деньгами бдят зорко, уклоняющихся от уплаты вычисляют рано или поздно (но обычно ‑ рано), наказывают жестко и без поблажек («я же не знал» для них не аргумент).

Чаще всего, мы рекомендуем новому репатрианту зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя – это может быть «эсек патур» или «эсер мурше«, в зависимости от рода деятельности и годового оборота. И вести сотрудничество с зарубежными работодателями на основе гражданского договора. Бизнес деятельность «оле хадаш» также располагает рядом налоговых льгот.

Но исчерпывающий и универсальный ответ на вопрос о том, как же лучше отчитываться резиденту Израиля по трудовым доходам из-за рубежа дать не рискну. На налогообложение доходов физлица либо частного предпринимателя влияет масса таких факторов, как виды доходов и суммы (имеется ввиду в привязке к минимальному доходу), начисляется или нет зарплата от израильского работодателя, есть ли доходы от бизнес-деятельности в Израиле, а также какие расходы несет налогоплательщик и много других факторов. В каждой конкретной ситуации, лучше обратиться за налоговой консультацией и выработать наилучший формат отчетности.

N.B.: Здесь хочу напомнить, что согласно профессиональному кодексу, общение клиента и рое хешбон абсолютно конфиденциальны.

Самые высокооплачиваемые профессии в Израиле

Хорошо зарабатывают финансисты и страховщики. По официальным данным, в этой сфере средний доход достигает 21 542 шекелей в месяц (399 754 рублей), но большинство специалистов зарабатывают 15–16 тыс. шекелей (278 301–296 855 рублей). На такой же оклад могут рассчитывать начинающие инженеры. А инженеры с опытом работы на крупных предприятиях или в иностранных компаниях могут получать в два раза больше — до 30 тыс. шекелей, или 556 603 рублей.

Традиционно большие зарплаты в правительстве. На сайте израильского телеканала 9TV в начале 2019 года был опубликован материал, в котором указаны зарплаты высших должностных лиц:

• месячный заработок премьер-министра — 54,7 тыс. шекелей (1 млн рублей);
• министров — 49 тыс. шекелей (909,5 тыс. рубле);
• заместителей министров и депутатов — 44 тыс. шекелей (816,7 тыс. рублей).

Судьи Верховного суда Израиля (БАГАЦ) получают 78–92 тыс. шекелей (1,4–1,7 млн рублей)

Нужно учитывать, что при таких зарплатах налоги составляют не менее половины оклада или больше. Еще в 2016 году премьер-министр Биньямин Нетаньяху опубликовал зарплатный листок, согласно которому он получает чистыми 17 645 шекелей (327 682 рублей) при зарплате 49 тыс. (909 509 рублей) до вычета налогов.

Принято считать, что уровень жизни в Израиле гораздо выше, чем в России. Но большинство простых израильтян зарабатывают меньше 7500 шекелей (139 376 рублей). При этом средняя квартира в Тель-Авиве стоит дороже, чем в Лондоне или Амстердаме. Другие расходы тоже высокие.

Бухгалтер или аудитор?

Существует категория людей,без которых,весьма вероятно,бизнес в Израиле существовать не сможет. Они уже упоминались выше. Это бухгалтер,аудитор и консультант по налогам.

С последним все относительно понятно. Консультант по налогам(йоэц мас) нужен для того,чтобы рассказать вам,как подойти к системе налогообложения в вашем конкретном случае. Он выполняет функцию справочника.

Бывают случаи,когда и консультант по налогам,и бухгалтер,и аудитор — это один и тот же человек. Сначала он,например,отучился на бухгалтера,потом прошел стал консультантом по налогам,а затем выучился на аудитора. Как шампунь с тройным эффектом. Тем не менее,бухгалтер и аудитор выполняют разные функции и их стоит различать.

Бухгалтер(менаэль хешбонот) нужен для того,чтобы записывать. Вы приносите ему свои документы,а он умеет ваши цифры правильно записать в нужные клеточки. Бухгалтеры бывают первой,второй и третьей степени. Тут имеется в виду не университетская степень,а что-то типа разряда. Как у слесарей Бухгалтер первой степени буквально умеет исключительно ввести ваши данные в программы. Любая другая деятельность не лежит в его компетенции.

Бухгалтер второй степени,знает из чего состоят отчеты. Зарплаты умеет считать бухгалтер по зарплатам(«хашав сахар»), а отчеты умеет делать «хешбонаи». Но все зависит от того,что это за бухгалтер. Бухгалтер,работающий в аудиторской фирме,отличается от бухгалтера,работающего с поставщиками. Это узконаправленная специальность.

Аудитор(роэ хэшбон) — это человек,который проверяет бухгалтеров и отчеты. Если у вас вдруг фирма,то у вас должен быть аудитор. В общем случае его задача — просто проверить,что бухгалтер нигде не напортачил. Как вам лучше списать налоги,он рассказывать не обязан.

Если вы эсек патур или эсек мурше,то,в теории,вы вообще можете обойтись без бухгалтера и аудитора.

Налоги из зарплаты

Подавляющее большинство работающего населения выплачивает налоги с зарплаты в Израиле. В них в первую очередь входит подоходный налог “мас ахнаса”, вычисляемый ежемесячно налоговым агентом-работодателем.

Так, на сумму, превышающую 6,22 тыс. шек. и до 8,92 тыс. шек. – 14 %; на сумму, превышающую 8,92 тыс. и  до 14,32 тыс. шек. – 20 %. Следующие ступени составляют 31, 35, 48 и 50 % в зависимости от размера заработной платы.

Кроме подоходного налога, работники выплачивают из зарплаты страховые взносы в Битуах Леуми и взносы по страхованию здоровья. Они могут взиматься в полном или сокращенном размере (определяется размером зарплаты).

Так, совокупно сокращенный размер этих взносов с работника составляет 3,5 % (+3,45 % с работодателя), а полный размер 12 % (+7,5 % от работодателя) от размера зарплаты. Помимо них, взимаются сборы в пенсионный фонд в размере 6 % от зарплаты (+12,5 % от работодателя).